Ҷустуҷӯи ҳамаи кашфиётҳои пулӣ
Ҳисобчӣ ё ҳисобчии шумо ҳамаи ин амалиётҳоро дар маҷаллаҳои пардохтҳои нақдӣ пеш аз фиристодани онҳо ба сарварони умумӣ, ҳисоббарандагони пардохташуда ва ғ.
Ин одатан дар асоси моҳона гузаронида мешавад. Дар баъзе бизнесҳо, маҷаллаҳои нақдии нақдӣ бо маҷаллаҳои пулҳои нақд ҳамроҳ карда шуда, ҳамчун китоби пулӣ номида мешавад.
Ҷамъи пардохтҳои нақдӣ нақши муҳим дар идоракунии пули нақд аст - соҳибони соҳибкор метавонанд инро истифода баранд, то бубинанд, ки чӣ қадар пулҳои ҷудошуда ва дар куҷо ҷойгиршавӣ, ҳисоб кардани фоизҳое, ки ба инвентаризатсия рафтаанд ва чӣ гуна пардохтҳои дигарро пардохт кардаанд. Ҷамъи пардохтҳои нақдӣ рақамҳои чеки тафтиши навишташударо дар бар мегирад, ки сабаби он бисёр маҷмӯаҳои барномаҳои ҳисобдорӣ ба маҷмӯъ ҳамчун феҳристи санҷишӣ мебошад. Ин маҷмӯъҳо барои рӯзномаҳои пардохтҳои нақд, ё шаклҳои ба таври осоншавандаро барои вусъат додани эҳтиёҷоти шумо доранд.
Сатҳи Пардохтҳои Пардохтҳо
Сутунҳо барои ҳар як амалиёти зерин тавре сохта мешаванд:
- Сана
- Рақамро санҷед
- Шарҳ
- Кредити нақдӣ
- Қарзҳои дигар
- Ҳисоботи бардурӯғ
- Ҳисобҳои ҳисобкардашуда пардохт мешаванд
- Дигар пардохт
Сутуни навъи пардохти нақдӣ метавонад ба хусусияти бизнес хос аст. Масалан, баъзе тиҷоратҳо танҳо як сутунро барои сабт кардани маблағҳои пулӣ бояд баҳо диҳанд ва дигарон ба сутуни иловагӣ барои ҳисобҳои пулӣ бояд пардохт кунанд, тахфифҳо хариди пулҳои нақд ва ғайра. Ҳамеша бояд ҳар як сутуни дигарро барои сабтҳое, ки ба ягон хел категорияҳои асосӣ.
Навсозии дигар сабтҳо
Мушаххасан, баъзан рӯзҳо, қисмҳои лотинии маҷмӯаи пардохтҳои нақдӣ барои навсозӣ кардани лавозимоти ёрирасон - барои касоне, ки барои навишти намудҳои алоҳидаи амалиёти баҳисобгирӣ пешбинӣ шудаанд, истифода мешаванд. Агар аксари пардохтҳои пули ба таъминкунандагон барои хариди қарзӣ дастрас бошанд, пас директори ёрирасони навшуда ҳисоботдиҳандаҳои пардохтшаванда мебошад.
Ҳисобҳои умумии саҳмияҳо ҳар моҳ бо истифода аз маҷмӯъ аз маҷаллаҳои пардохтҳои нақдӣ ҳисобида мешаванд. Агар бизнес ҳисобҳои назоратии иловагӣ барои дастгирии дастгирии ҳисобҳои умумии асосӣ дошта бошад, пас паёмҳо қисми системаи дуҷонибро дар бар мегирад .
Нишондиҳандаҳо
Ҷамъи пардохтҳои нақдӣ аз ҳисоби сутунҳои гирифташуда, агар пардохтҳои пули нақд ба молгирандагон, ки метавонанд аз ҳадди аққал каме арзонтар бошанд, шояд барои пардохти барвақт пардохт шаванд. Ҳамин тариқ, маблағи хароҷот дар якҷоягӣ бо тахфифи гирифташуда ва пардохти нақд сабт карда мешавад. Танҳо тахфиф ба гирифтани маҷмӯи сутунҳо ба идораи умумӣ фиристода мешавад.
2 Пешниҳоди Posting
Китобхона ва баҳисобгирии муҳосибӣ метавонад дар охири давраи ҳисоботӣ ду санҷишро истифода барад, то иттилоот дар бораи маҷмӯаи пардохтҳои пулии нақд ба самтҳои асосии ёрирасон интиқол дода шавад.
- Маблағи ҳамаи тавозуни ёрирасони ёрирасон (агар бисёри пардохтҳо ба молгирандаҳо, мо ба ҳисобҳои тавозунии таъминкунанда дар ҳисоби ҳисобҳои пардохташуда) бояд ба тавозуни ҳисоби назорати идораи ёрирасони дар идораи умумӣ баробар бошад.
- Нишондиҳандаи умумӣ бояд ба тавозун бошад, яъне гуфтан мумкин аст, ки қарзҳои умумӣ дар идораи умумӣ бояд ба қарзҳои умумӣ баробар бошанд.