Модели Dupont барои Таҳлили РОI истифода баред

Модели Dupont як воситаи арзишманд барои соҳибони соҳибкорӣ барои таҳлили онҳо дар бораи сармоягузорӣ (ROI) ё баргардонидани дороиҳо (ROA) мебошад . Модели Dupont Extended низ таҳлили баргаштан ба баробарӣ имкон медиҳад. Аксарияти молиявиҳои молиявӣ барои соҳиби бизнес барои таҳлили он, ки аксар вақт осонтар дар тафсилот гум мешаванд. Истифодаи модели Dupont ба соҳиби бизнес имконият медиҳад, ки фоидаи ширкатро ба қисмҳои компонент табдил диҳад, то ин ки аз он воқеан пайдо шавад.

Дар ин ҷо қадамҳои истифода аз DuPont Model барои ҳисоб кардани ҳам баргардонии сармоягузорӣ ва баргардонии баробарӣ мебошанд.

Муносиб: Миёна

Вақт талаб карда мешавад: номаълум

Ин тавр аст

1. Якум, ба бозгашти ширкат дар бораи сармоягузорӣ (ROI) ё баргардонидани маблағҳо (ROA) назар кунед, ки:

   ROI = Даромади софи / дороиҳои умумӣ = _____%, ки даромади холис аз эъломияи даромадҳо ва дороиҳои умумӣ аз ҳисоби тавозуни пардохт гирифта мешавад. Ин нишондиҳанда ба шумо чӣ гуна таъсирбахш аст, ки шумо истифодаи пойгоҳи молии худро барои истеҳсоли фурӯзониро истифода бурдед.

   Мисол, биёед бигӯем, ки ABC, Inc., як ширкати сахтафзори хурд, ки дар соли 2009 113,5 миллион доллари амрикоӣ истеҳсол намуда, дорои беш аз 2000 миллион доллар буд. Пас, ҳисоб барои ROI инҳоянд:

   ROI (ROA) = $ 113.5 / $ 2,000 = 5.7%

   Ин ба шумо чизи зиёд намедиҳад, вале шумо ба манбаъи рақамҳои миёнаи саноатӣ, ба монанди Bizminer.com назар медиҳед, шумо метавонед бо ROi бо санаи худ муқоиса кунед. Агар миқдори саноати шумо бошад, масалан, 9,0% барои ширкатҳои сахтафзори хурд, пас шумо медонед, ки РОI-и шумо аз сатҳи саноат аст.

1. Азбаски ROI (ROA) барои ABC, Inc. аз сатҳи миёнаи саноат аст, шумо мехоҳед фаҳманд, ки чаро. Барои ин, шумо метавонед Модели Dupont-ро истифода баред ва ROI-ро ба қисмҳои ҷузъии он партофта кунед. РОI чунин мешуморад:

   ROI = Даромади холис / фурӯш Хоҷагӣ / ҷамъи дороиҳо = _____%, ки дар он даромадҳои холис / фурӯш, даромад аз сандуқи фоида ва аз эълони даромадҳо ва фурӯш / маҷмӯи дороиҳо инҷониб ба ҳисоби умумӣ ва фурӯшанда аз ҳисоби даромад ва дороиҳои умумӣ аз ҳисоби тавозун меояд.

   РОО аз ду қисм иборат аст: даромад ва хароҷоти ширкат ё қобилияти эҷоди фоида ва фурӯш дар асоси манбаи дороӣ.

1. Баъдан, шумо мехоҳед фаҳмед, ки кадом қисми РОО сабаби мушкилоти тиҷорати шумо мешавад - маржаи фоида ё муомилоти активӣ . Агар он дода шавад, ки маржаи соф дар 3.8% ва гардиши умумии даромад 1.5X аст, пас он:

   РОI (ROA) = 3.8% X 1.5 = 5.7%, ки шумо дар қадами 1. гирифтаед. Акнун мо медонем, ки ҳар як қисм аз тақсимоти сармоягузориҳои ширкат саҳми худро мегузорад. ABC, Inc. барои ҳар як доллари амрикоӣ 3,8 сентро соҳиб шуда, дороиҳои он 1,5 мл солро ташкил дод. Агар саноати хурди ширкаткунанда дорои фоидаи соф дар ҳаҷми 5% бошад ва гардиши умумии маҷмӯи 1,8X, ABC, Inc. дар ҳарду шумора, махсусан сандуқи сандуқи фоизӣ паст буд.

2. Мо муайян кардем, ки ширкате, ки мо ҳамчун мисол истифода мебарем, ABC, Inc. дар робита бо РОО ва саноат ба таври мусовӣ суст мекунад. Дар модели Дупонт васеъ ба мо имконият медиҳад, ки баргаштан ба баробаршавӣ ба муҳити атроф.

   ROE = Даромади холис ба саҳмиядорони оддӣ дастрас аст / Нобаробарии умумӣ = _____%, ки даромади соддакардашуда аз эъломияи даромад ва баробарии умумӣ маблағи умумии ҳисоботи тавозунӣ мебошад .

   Маблағи даромади саҳмияҳо метавонад барқарор карда шавад:

   ROE = ROI X Ҳиссаи баробарӣ ё

   ROE = ROI X Ҳаҷми дороиҳои умумӣ / баробарии умумӣ, ки активҳои умумӣ аз ҳисоби тавозуни ҳамчун баробарии умумӣ гирифта мешаванд. Бисёрии саҳмияҳо аз ROI бо илова намудани таъсири қарзҳо ба охшат гуногунанд.

1. Истифодаи рақамҳо аз намунаи ҳисобкунии ROI, ин қадами оянда дар ҳисобкунии баргаштан ба сармояи худ ё ROE:

   ROE = 5.7% X $ 2,000 / $ 896 (сармояи умумӣ аз тавозун) = 12,7%

   Агар ROE барои ABC, Inc. 12.7% бошад, мо ба саноат тааллуқ дорад, ки барои соҳаи саноати хурокӣ ва 15,0%, ABC, Inc. дар бораи ROE ва ROI ночиз аст. ROE як тадриҷ ба моликияти саҳҳомони ширкат буда, аксарияти саҳмдорон фоидаи фоидаоварро бештар мебинанд.

2. Ин маънои васеъшавии Дептун мебошад:

   ROE = (Маблағи холиси фоида) (Ҳиссаи умумии дороиҳо) (Соҳибкори баробар)

   = Даромади софи / фурўши X / фурўши мол / маҷмўи дороиҳои умумӣ X Маблағи умумӣ / Соҳаи умумӣ

   Се унсурҳо ташаккул додани ROE як ширкатро дар бар мегиранд. Ин унсурҳо маржаи фоида , самарабахшии он, ки ширкат дороиҳояшро барои истеҳсоли фурӯшҳо (меъёри умумии гардиши активӣ) ва таъсири қарзи он дар саноати (аксарияти саҳмия) истифода мебарад. Барои ABC, Inc., табдилёбии фоидаи соф ва гардиши фоида, махсусан, заиф аст ва баргардонидани саҳмияҳо аз рӯи адолат паст мешавад.

Шумо чӣ мехоҳед

• Сатҳи тавозунӣ
• Изҳороти даромадҳо
• Таҳлили молиявӣ барои ширкати шумо