Нуқтаҳои интиқоли пули нақд, ки барои таҳлили ҷараёни интиқоли маблағ муҳим аст
Ҳисоботи амонати нақдӣ яке аз се ҳисоботи муҳимтарини молиявӣ мебошад, ки соҳиби соҳибкорӣ дар таҳлили ҷараёни пули нақд истифода мешавад. Сармоягузорон ба ҳисоботи пулҳои нақдӣ барои муайян кардани қудрати молиявии ширкат такя мекунанд. Сатҳи поёнӣ ҷараёни пули нақд аст, ки ҳаёти тиҷорати хурд аст.
Дар муқоиса бо эъломияи даромад, ҳисоботи амонати нақдӣ нишон медиҳад, ки оё ширкати шумо пули нақд меорад. Барои саломатии тиҷорат муҳим аст, ки маблағи пули нақд дошта бошад ва барои пардохти хароҷот ва хариди мавод ё молу мулки зарурӣ барои бизнес.
Консепсияи интиқоли пули нақд аз консепсияи фоида ва даромадҳои оддӣ фарқ мекунад ва соҳиби бизнес бояд ҳар як дар як хел ҳолатҳо фикр кунад ва ҳар як дурнамои гуногунро таҳлил кунад. Роуминги молиявӣ вуҷуд дорад , ки ба соҳиби соҳибкорӣ, ки ба фоидаи соф ва диққати ҷиддии онҳо равона шудааст, кӯмак мекунанд.
Таҳлили ҷараёни интиқоли пули нақд дар асоси пули нақд равона карда шудааст, ки чӣ гуна ҳалли, обхезӣ ва имконпазир аст. Дар ин ҷо нишондиҳандаҳои асосии пули нақд бо ҳисоби ҳисобу китоби онҳо мебошанд.
01 - Равиши ҷараёни амалиёти пулӣ
Таносуби ҷараёни пули нақд яке аз нишондиҳандаҳои асосии пули нақд мебошад. Рушди нақдӣ нишон медиҳад, ки чӣ қадар пул ба дохили корхона ва чӣ гуна пул пардохт мекунад.
Раванди коркарди пули нақд бо абонентҳои нақдӣ алоқаманд аст, ки ширкат аз амалиётҳо ба қарзҳои ҷорӣ вобаста аст. Он чораҳоеро, ки чӣ гуна пардохтпазирӣ дорад , қариб дар муддати кӯтоҳ, зеро он ба қарзҳои ҷорӣ ва пули нақд аз амалиётҳо вобаста аст.
Хароҷотҳои амалиётӣ РаҚат = Рушди нақд аз амалиётҳо / Бориши барқи ҷорӣ, ки:
Маблағҳои нақдӣ аз амалиёти Амалиётҳои Аккаҳои Cash ва Сатҳи Депозитатсионӣ аз Лавҳаи Баландӣ иборат аст
Агар меъёри амалиётҳои пули нақд барои ширкат камтар аз 1,0 бошад, ширкат на он қадар пулро барои пардохти қарзи кӯтоҳмуддати худ, ки вазъияти ҷиддист, пардохт намекунад. Мумкин аст, ки ширкат қодир нест, ки фаъолиятро идома диҳад.
02 - Меъёри нарх / пули нақд
Нарх ба таносуби ҷараёни пули нақд аксар вақт нишондиҳандаи беҳтарини арзиши ширкат нисбат ба нарх ба фоидаи даромад мебошад. Ин як шарти воқеан барои як ширкат барои донистани, хусусан, агар ширкат ба таври ошкоро фурӯхта шавад. Он нархи саҳмияи ширкатро ба ҷараёни пули нақд муқоиса мекунад, ки он дар асоси саҳмияҳо ширкат мекунад.
Таносуби нархҳо / пули нақдро ба таври зерин ҳисоб кунед:
Таносуби нархҳо / пули нақд = Нархҳои мубодила / интиқоли пули нақд дар як саҳм, ки:
Шарҳи нархҳо одатан нархи бастаи саҳом дар рӯзи муайян ва ҷараёни пули нақд аз ҳисоби Эълони маблағҳои пулӣ гирифта мешавад . Баъзе соҳибони тиҷоратӣ дар ҷои баҳсу мунозира аз ҳисоби пули нақд истифода мебаранд.
Бояд қайд кард, ки аксарияти таҳлилгарон ҳанӯз ҳам нарх / фоидаҳоро дар таҳлили арзёбӣ истифода мебаранд.
03 - Равғани маркетинги нақдӣ
Таносуби маранти маъмули нақдӣ ҳамчун як таносуби муҳим аст, зеро он муносибати байни нақд аз истеҳсолот ва фурӯшро ифода мекунад. Ширкат ба пардохти дивидендҳо, таъминкунандагон, қарзи хидматгузорӣ ва сармоягузорӣ ба активҳои нави капиталӣ зарур аст, аз ин рӯ, нақд ҳамчун як ширкат ба тиҷорат муҳим аст.
Таносуби маркетинги пулакӣ ба қобилияти устувории нархгузорӣ ба тарҷумаи фурӯши савдо таъсир мерасонад. Ҳисобот:
Сатҳи нақдӣ аз амалиётҳои амалиётҳои нақдӣ / фурӯши саҳмияҳо = _____%.
Нишондиҳандаи баробарӣ аз баёнияи ширкати «Flow Flow» мебошад. Дохилкунанда аз эълони даромадҳо меояд. Беҳтар аз фоизи, беҳтар аст.04 - Дурнамои нақд аз амалиёт / миёнаи умумӣ
Сатҳи нақдӣ аз Амалиёт / ӯҳдадориҳои умумии миёнаи умумӣ нисбат ба умумии умумии қарзҳои умумӣ / умумӣ дороиҳо мебошад. Ҳар дуи онҳо қобилияти пардохти ширкат ё қобилияти пардохти қарзро доранд ва сари худро аз болои об нигоҳ медоранд. Вале пештар хубтар аст, аммо, зеро он ин қобилиятро дар муддати якчанд вақт ба назар мегирад, на дар як вақт.
Ин нишондиҳанда ба таври зерин ҳисоб карда мешавад:
Сатҳи нақдӣ аз амалиёт / миёнаи умумӣ Даромадҳои пулӣ = _______% дар куҷо:
Хароҷоти нақдӣ аз амалиётҳо аз Эъломияи Аккаҳои нақдӣ гирифта мешавад ва ӯҳдадориҳои умумии миёнаи умумӣ аз якчанд давраҳои ӯҳдадориҳо аз бандҳои тавозунӣ гирифта мешаванд.
Дар муқоиса бо нишондиҳандаҳои болотар, беҳтарин моликияти молиявӣ ва қобилияти пардохти қарзҳо мебошад.
05 - Раќами љорї
Меъёри ҷорӣ аксарияти оддии рентгени пули нақд мебошад. Он соҳиби соҳибкорро мегӯяд, ки оё дороиҳои ҷорӣ барои қонеъ гардонидани қарзи ҷории кофӣ аст. Таносуби зерин ҳисоб карда мешавад:
Нишондиҳандаи ҷорӣ = Асъори ҷорӣ / Баландии имтиёзҳои ҷорӣ = ______X
ки:Ҳар ду шарт аз тавозуни ширкат пайдо мешаванд . Ҷавобҳо нишон медиҳанд, ки чанд маротиба дар як ширкат қарзи кӯтоҳмуддати худро қонеъ мегардонанд ва андозаи пардохтпазирии ширкат мебошад.
06 - Равиши суръат (Acid-Test)
Меъёри суръат, ё санҷиши кислотаҳо, санҷиши махсуси пардохтпазирӣ аз таносуби ҷорӣ мебошад. Он инвентаризатсияро аз муодила мегирад ва ба андозаи пардохтпазирии ширкатҳо чораҳо меандешад, агар он маҷмӯи фурӯши қоғазҳои қиматноки кӯтоҳмӯҳлатро дошта бошад. Агар миқдори фаврӣ камтар аз 1,0 маротиба бошад, пас он бояд фурӯхта шавад, то ки қарзи кӯтоҳмуддатро фурӯшад, ки ин барои ҷойгиркунии хуби он набошад.
Дар ин ҷо ҳисобкунии таносуби суръат:
Меъёри суръат = Активҳои ҷорӣ - Маблағҳо / давраҳои ҷорӣ, ки ҳамаи шартҳо аз тавозуни ширкат маҳруманд.